퇴직금을 IRP로 받은 뒤 당장 사용할 필요가 없다면 계좌를 해지하지 않고 연금으로 나눠 받는 방법을 선택할 수 있습니다.
특히 퇴직급여를 연금으로 받으면 일시금으로 받을 때보다 퇴직소득세 부담을 줄일 수 있다는 장점이 있습니다.
하지만 만 55세가 됐다고 IRP에서 마음대로 돈을 꺼내면 모두 연금으로 인정되는 것은 아닙니다.
연금개시 신청을 하고 세법에서 정한 연금수령한도 안에서 인출해야 세제상 연금수령으로 인정받을 수 있습니다.
2026년부터는 퇴직소득을 실제로 연금으로 받은 기간이 길어질수록 세 부담도 더 낮아졌습니다.
IRP 연금은 몇 살부터 받을 수 있을까?
IRP에서 세제상 연금으로 인정받으려면 기본적으로 만 55세 이후여야 합니다.
단순히 55세가 됐다고 자동으로 매달 돈이 나오는 것은 아닙니다.
IRP를 보유한 금융회사에 연금수령 개시를 신청해야 합니다.
따라서 기본 흐름은 다음과 같습니다.
만 55세 도달
→ IRP 금융회사에 연금개시 신청
→ 지급방법과 금액 결정
→ 정해진 일정에 따라 연금수령
퇴직금을 IRP로 받는 과정부터 다시 확인하고 싶다면 ‘퇴직연금 수령방법 2026｜IRP 이전·일시금·연금 수령 차이’를 먼저 확인하면 이해하기 쉽습니다.
IRP 가입 후 5년이 지나야 연금을 받을 수 있을까?
일반적인 연금계좌는 가입일부터 5년이 지난 뒤 연금을 받는 것이 기본 요건입니다.
하지만 퇴직하면서 받은 퇴직급여가 IRP에 들어 있는 경우에는 중요한 예외가 있습니다.
퇴직소득이 직접 IRP로 이전된 이연퇴직소득이 있다면 가입 후 5년 요건이 적용되지 않습니다.
예를 들어 60세에 퇴직하면서 처음 IRP를 만들고 퇴직금이 그 계좌로 들어왔다고 가정해보겠습니다.
이 경우 “IRP를 오늘 만들었으니 앞으로 5년 기다려야 한다”는 의미가 아닙니다.
만 55세 이상이고 퇴직급여가 이전된 IRP라면 연금수령 개시를 신청할 수 있습니다.
따라서 퇴직 직전에 처음 IRP를 만든 사람도 55세 이상이라면 무조건 5년을 기다려야 하는 것은 아닙니다.
IRP 연금수령 신청은 어떻게 할까?
금융회사마다 화면과 절차는 다르지만 일반적인 흐름은 다음과 같습니다.
- IRP를 보유한 은행이나 증권사 앱 또는 홈페이지에 접속합니다.
- 퇴직연금 또는 개인형IRP 메뉴를 선택합니다.
- 연금수령 또는 연금개시 신청 메뉴를 찾습니다.
- 연금개시 가능 여부와 계좌 평가금액을 확인합니다.
- 연금 지급주기와 수령방법을 선택합니다.
- 연금으로 받을 금액 또는 기간을 설정합니다.
- 연금을 받을 본인 명의 계좌를 등록합니다.
- 예상 세금과 실제 예상 수령액을 확인합니다.
- 본인인증 후 연금개시를 신청합니다.
앱에서 연금개시 신청이 지원되지 않거나 상담이 필요한 경우에는 금융회사 영업점을 방문해야 할 수도 있습니다.
IRP 연금은 매달 받을 수 있을까?
IRP 연금 지급방식은 금융회사와 계약에 따라 선택할 수 있습니다.
일반적으로 일정한 주기로 금액을 나눠 받거나 일정 기간을 정해 수령하는 방식 등을 선택할 수 있습니다.
매월 생활비처럼 받도록 설정할 수도 있고 분기·반기·연 단위 등 금융회사가 제공하는 지급주기 중에서 선택할 수도 있습니다.
다만 금융회사마다 지원하는 지급방식과 변경 가능 여부가 다르므로 연금개시 신청 화면에서 확인해야 합니다.
중요한 것은 단순히 “매달 얼마를 받을까”만 결정하는 것이 아닙니다.
세제상 연금수령으로 인정받으려면 연금수령한도도 함께 확인해야 합니다.
연금수령한도란 무엇일까?
IRP에 있는 돈을 연금개시 후 한꺼번에 모두 꺼내도 전부 연금으로 인정되는 것은 아닙니다.
세법에서는 매년 연금으로 인정되는 인출 한도를 정하고 있습니다.
연금수령한도는 다음 구조로 계산합니다.
연금계좌 평가액 ÷ (11 – 연금수령연차) × 120%
연금수령연차가 11년 이상이면 이 한도를 적용하지 않습니다.
즉 초기에는 일정 한도 안에서 나눠 받아야 세법상 연금수령으로 인정되는 구조입니다.
내 계좌 기준으로 직접 계산하려면 ‘IRP 연금수령한도 계산기 2026｜계좌잔액·수령연차 넣으면 자동계산’에서 평가액과 수령연차만 입력하면 됩니다.
연금수령한도 1억원이면 얼마일까?
예를 들어 연금수령연차가 1년차이고 IRP 평가액이 1억원이라고 가정해보겠습니다.
계산은 다음과 같습니다.
1억원 ÷ (11 – 1) × 120%
= 1억원 ÷ 10 × 1.2
= 1,200만원
따라서 단순 예시에서는 해당 연도의 연금수령한도가 1,200만원이 됩니다.
월평균으로 나누면 약 100만원 수준입니다.
다만 실제 연금수령한도는 해당 시점의 계좌 평가액과 연금수령연차에 따라 달라집니다.
따라서 금융회사에서 표시하는 연금수령 가능 금액을 확인하는 것이 가장 정확합니다.
한도를 넘겨 받으면 어떻게 될까?
연금수령한도를 초과한 금액은 원칙적으로 연금외수령으로 처리될 수 있습니다.
그러면 초과 인출한 퇴직소득 부분에 대해 연금수령 때 받을 수 있는 세금 혜택을 적용받지 못할 수 있습니다.
따라서 목돈이 필요하다고 해서 연금개시 후 임의로 큰 금액을 한꺼번에 인출하기보다는 먼저 예상 세금을 확인하는 것이 좋습니다.
IRP를 전부 해지해 일시금으로 받고 싶다면 ‘IRP 해지방법 2026｜퇴직금 일시금 수령·세금·해지 전 확인사항’에서 해지할 때 적용되는 세금을 확인할 수 있습니다.
IRP 연금은 몇 년 동안 받아야 할까?
“IRP 연금은 반드시 10년 동안 받아야 한다”고 생각하기 쉽지만 정확히는 수령기간과 세금 규정을 구분해서 볼 필요가 있습니다.
IRP 연금은 금융회사와 계약한 지급방식에 따라 수령할 수 있습니다.
다만 세제상 연금수령으로 인정받으려면 초기에는 연금수령한도 안에서 인출해야 합니다.
또 2026년부터 퇴직소득에 대한 세금 혜택은 실제로 연금을 받은 기간이 길어질수록 커집니다.
따라서 퇴직금을 당장 모두 사용할 필요가 없다면 단기간에 크게 인출하는 것보다 장기간 나눠 받는 방법도 비교할 가치가 있습니다.
2026년 IRP 연금수령 세금은 어떻게 달라졌을까?
퇴직급여를 IRP에서 연금으로 받으면 일시금으로 받을 때 적용될 퇴직소득세보다 낮은 세율이 적용됩니다.
2026년부터는 실제 연금수령연차에 따라 다음과 같이 적용됩니다.
실제 연금수령연차 10년 이하
→ 연금외수령 시 퇴직소득세의 70%
10년 초과 20년 이하
→ 60%
20년 초과
→ 50%
즉 장기간 연금으로 받을수록 퇴직소득 부분의 세 부담이 더 낮아지는 구조입니다.
일시금과 연금수령의 예상 세금 차이는 ‘IRP 일시금·연금 세금 비교 계산기 2026｜퇴직소득세 얼마나 줄어들까?’에서 퇴직소득세만 입력하면 바로 확인할 수 있습니다.
퇴직소득세가 500만원이라면 얼마나 차이 날까?
이해를 위해 단순한 예를 들어보겠습니다.
일시금으로 받을 경우 적용될 퇴직소득세가 500만원이라고 가정합니다.
실제 연금수령연차 10년 이하 구간
→ 500만원의 70% 수준
= 350만원
10년 초과 20년 이하 구간
→ 500만원의 60% 수준
= 300만원
20년 초과 구간
→ 500만원의 50% 수준
= 250만원
다만 실제로는 해당 연도에 인출한 퇴직소득 금액에 대응하는 세액을 계산해 원천징수하므로 위 금액을 처음부터 한꺼번에 내는 것은 아닙니다.
이 예시는 일시금과 장기 연금수령의 세율 차이를 이해하기 위한 단순 비교입니다.
개인적으로 넣은 IRP 돈도 세금이 같을까?
같지 않습니다.
IRP에는 퇴직금뿐 아니라 본인이 추가로 납입한 돈이 함께 들어 있을 수 있습니다.
퇴직급여에서 넘어온 이연퇴직소득은 앞서 설명한 퇴직소득세 기준을 적용합니다.
반면 세액공제를 받은 개인납입금과 운용수익을 정상적으로 연금으로 받는 경우에는 연금소득으로 과세됩니다.
따라서 하나의 IRP 안에서도 돈이 어디에서 들어왔는지에 따라 세금 계산방식이 달라질 수 있습니다.
개인납입금이 많이 섞여 있다면 금융회사에서 예상 연금액과 예상 원천징수세액을 함께 확인하는 것이 좋습니다.
연금개시 후에도 IRP에 돈을 더 넣을 수 있을까?
연금수령 개시를 신청한 이후에는 추가 납입에 제한이 생길 수 있습니다.
따라서 IRP에 계속 개인 돈을 넣어 세액공제를 받을 계획이 있다면 연금개시 신청 전에 확인하는 것이 좋습니다.
특히 아직 근로소득이나 사업소득이 있고 IRP 세액공제를 계속 활용하려는 사람이라면 연금개시 시점을 바로 결정하기보다 추가납입 계획까지 함께 검토해야 합니다.
연금개시 후에도 남은 돈은 운용될까?
IRP를 연금으로 받는다는 것은 계좌에 있는 돈을 첫날 전부 현금으로 바꾼다는 뜻은 아닙니다.
연금으로 지급되지 않고 계좌에 남아 있는 자금은 IRP 안에서 계속 운용될 수 있습니다.
따라서 퇴직 후에도 예금·펀드·ETF 등 본인이 편입한 상품의 구성과 위험도를 관리해야 합니다.
특히 생활비로 매달 연금을 꺼내 쓰는 사람이라면 가까운 시기에 사용할 금액까지 변동성이 큰 자산으로 운용하는 것이 적절한지도 함께 검토할 필요가 있습니다.
IRP 연금수령과 국민연금은 다른가?
다릅니다.
국민연금은 국가의 공적연금 제도이고 IRP는 개인의 퇴직급여와 개인납입금을 관리하는 사적연금 계좌입니다.
따라서 국민연금을 받고 있다고 해서 IRP 연금을 받을 수 없는 것은 아닙니다.
반대로 국민연금 수령 개시 연령과 IRP의 연금수령 가능 연령도 동일하지 않습니다.
IRP는 세법상 기본적으로 55세 이후 연금개시를 신청할 수 있습니다.
IRP 연금 대신 일시금으로 받는 것이 나을 때도 있을까?
있습니다.
연금으로 받으면 세금 측면에서는 유리할 수 있지만 모든 사람에게 연금수령이 최선은 아닙니다.
다음과 같은 상황이라면 일시금도 함께 비교해야 합니다.
· 금리가 높은 대출을 상환해야 하는 경우
· 주택구입 등 목돈이 필요한 경우
· 생활비가 부족한 경우
· IRP 잔액이 많지 않은 경우
· 다른 노후소득이 충분한 경우
반대로 당장 쓸 돈이 필요하지 않고 노후생활비로 활용할 계획이라면 연금수령의 세금 혜택이 의미가 커질 수 있습니다.
연금수령 전에 확인할 체크리스트
IRP 연금개시 신청 전에는 다음 항목을 확인하는 것이 좋습니다.
① 만 55세 이상인가?
세제상 일반적인 IRP 연금수령은 55세 이후 신청합니다.
② 퇴직급여가 IRP에 들어 있는가?
퇴직급여가 들어 있는 경우 일반적인 가입 5년 요건의 예외가 적용될 수 있습니다.
③ 올해 연금수령한도는 얼마인가?
한도를 넘기면 일부 금액이 연금외수령으로 처리될 수 있습니다.
④ 매달 얼마의 생활비가 필요한가?
생활비와 국민연금 등 다른 소득을 함께 고려해 지급금액을 결정합니다.
⑤ IRP 안에 개인납입금이 함께 있는가?
개인납입금과 퇴직급여는 세금 적용이 다를 수 있습니다.
⑥ 일시금이 필요한 상황은 없는가?
대출 상환이나 주택자금처럼 큰 지출이 있다면 일시금과 연금을 함께 비교합니다.
자주 묻는 질문
Q. IRP는 무조건 55세부터 받을 수 있나요?
세제상 연금수령은 기본적으로 55세 이후 연금개시를 신청해야 합니다. 다만 55세가 됐다고 자동으로 지급되는 것은 아닙니다.
Q. 퇴직하면서 처음 IRP를 만들었는데 5년 기다려야 하나요?
퇴직급여가 직접 들어온 이연퇴직소득이 있는 경우에는 일반적인 가입 5년 요건이 적용되지 않습니다.
Q. 55세 이후 퇴직하면 바로 연금으로 받을 수 있나요?
퇴직급여가 IRP 등에 이전돼 있고 연금수령 요건을 갖췄다면 연금개시 신청을 검토할 수 있습니다.
Q. IRP에 1억원 있으면 매년 마음대로 2,000만원씩 받을 수 있나요?
반드시 그렇지는 않습니다. 세제상 연금으로 인정받으려면 매년 계산되는 연금수령한도를 확인해야 합니다.
Q. 연금수령한도를 넘으면 돈을 못 받나요?
인출 자체와 세제상 연금 인정 여부는 구분해야 합니다. 한도를 초과한 인출액은 연금외수령으로 처리돼 세금 적용이 달라질 수 있습니다.
Q. IRP는 꼭 10년 이상 받아야 하나요?
무조건 10년 계약을 해야 한다는 의미는 아닙니다. 다만 세제상 연금수령한도가 있고, 2026년부터는 실제 연금수령기간이 길어질수록 퇴직소득에 대한 세금 혜택이 커질 수 있습니다.
Q. IRP 연금은 매달 받을 수 있나요?
금융회사가 제공하는 연금 지급방식에 따라 월 단위 등의 정기지급 방식을 선택할 수 있습니다. 세부 지급주기는 금융회사별로 다를 수 있습니다.
정리
IRP에서 퇴직금을 연금으로 받으려면 단순히 55세가 되는 것만으로 끝나지 않습니다.
기본 흐름은 다음과 같습니다.
만 55세 이후
→ 금융회사에 연금개시 신청
→ 지급방식과 금액 결정
→ 연금수령한도 확인
→ 정기적으로 연금수령
퇴직급여가 직접 IRP에 들어 있는 경우라면 일반적인 가입 후 5년 요건은 적용되지 않을 수 있습니다.
또한 2026년부터 퇴직소득 부분은 실제 연금수령연차에 따라 연금외수령 때의 퇴직소득세 대비 70%, 60%, 50% 수준으로 세 부담이 낮아집니다.
따라서 당장 목돈이 필요한 것이 아니라면 IRP를 바로 해지하기 전에 예상 월 연금액과 세후 수령액을 먼저 비교해보는 것이 좋습니다.